종합소득세 신고, 지금 안 하면 과태료 폭탄?

목차
종합소득세 신고 의무와 불이익

• 미신고 시 불이익

종합소득세 신고 방법

• 기한 후 신고
• 수정신고 및 경정청구

2025년 종합소득세 신고 관련 참고사항


종합소득세 신고를 제때 하지 않으면 다음과 같은 불이익이 발생할 수 있습니다.

• 가산세가 부과될 수 있습니다. 무신고 금액의 20%가 가산세로 부과될 수 있으며, 고의적으로 신고를 축소하거나 누락한 경우에는 40%까지 가산세가 부과될 수 있습니다. 또한 납부 지연 일수에 따라 추가 가산세가 부과될 수 있습니다.
• 정상적으로 신고했다면 받을 수 있는 세금 감면 혜택을 받지 못할 수 있습니다.
• 중고 거래 플랫폼에서 고액의 물건을 다수 판매한 경우, 종합소득세 신고 대상이 될 수 있으며, 기한 내에 신고 및 납부하지 않으면 20%의 가산세가 추가될 수 있습니다.
• 주택 임대 소득이 있는 경우에도 신고 대상이며, 신고하지 않을 경우 가산세가 부과될 수 있습니다.
• 유튜버, BJ 등 1인 미디어 창작자도 종합소득세 신고 대상이며, 수입을 누락하거나 세금을 잘못 신고하면 탈세자로 간주되어 불이익을 받을 수 있습니다. 사업자 등록을 해야 함에도 하지 않으면 가산세를 물어야 합니다.

종합소득세 신고를 제때 하지 않을 경우 가산세가 부과될 수 있습니다.

        
종합소득세 신고 의무와 불이익

    
종합소득세는 개인이 1년 동안 경제 활동으로 얻은 소득에 대해 부과되는 세금으로, 프리랜서, 개인사업자, 부업 등으로 추가 소득이 있는 직장인 등이 신고 대상입니다.

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미신고 시 불이익

    
    

• 가산세: 신고 기한 내에 신고하지 않으면 무신고 가산세가 부과될 수 있으며, 고의로 소득을 누락하거나 허위 신고 시 가산세율이 더 높아질 수 있습니다.
• 일반 무신고: 무신고 납부세액의 20%
• 부정 무신고: 무신고 납부세액의 40% (국제 거래 수반 시 60%)
• 납부지연가산세: 납부 기한을 넘길 경우 미납 세액에 대해 납부지연가산세가 부과됩니다. 2022년 2월 16일 이후 미납 시 미납세액 X 미납 기간 X 0.022%가 적용됩니다.
• 세액 공제 및 감면 배제: 종합소득세 무신고 시 세액 공제 및 감면을 받을 수 없어 세금 부담이 가중될 수 있습니다.
• 세무조사: 미신고 이력이 있는 경우 국세청의 세무조사 대상이 될 가능성이 높아집니다.
• 환급 불가: 환급받을 세액이 있더라도 기한 내에 신고하지 않으면 환급을 받을 수 없습니다.
• 대출 제한: 소득 금액 증명이 어려워 대출에 제한을 받을 수 있습니다.

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종합소득세 신고 방법

    
종합소득세 신고는 홈택스, 손택스(모바일 앱), 세무서 방문 등을 통해 가능하며, 소득 종류와 금액에 따라 간편하게 신고할 수 있는 "모두채움" 서비스가 제공되기도 합니다.

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기한 후 신고

    
신고 기한을 놓쳤더라도 기한 후 신고를 통해 가산세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 세무서에서 무신고에 대한 결정 및 통지 이전까지 기한 후 신고가 가능합니다.

종소세 기한후 신고, 서두르지 않으면 세금폭탄 맞습니다.

수정신고 및 경정청구

    
    

• 수정신고: 세금을 적게 신고한 경우, 수정신고를 통해 추가 세금을 납부하고 가산세를 감면받을 수 있습니다
• 경정청구: 세금을 과다하게 납부한 경우, 경정청구를 통해 환급을 요청할 수 있습니다. 경정청구는 법정신고기한이 지난 후 5년 이내에 가능합니다.

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2025년 종합소득세 신고 관련 참고사항

    
    

• 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 (성실신고확인서 제출자는 6월 30일까지)
• 지방소득세: 종합소득세 신고 시 지방소득세도 함께 신고 및 납부해야 합니다.